Это не страшно: как получить налоговый вычет при покупке жилья

Покупатель может получить от государства до 260 тыс. руб. за покупку недвижимости. Мы нашли ответы на самые популярные вопросы, возникающие при получении налогового вычета.

Кто может получить налоговый вычет?

Согласно ст. 220 Налогового кодекса РФ, если вы добросовестный налогоплательщик и приобрели квартиру, долю в квартире, дом или земельный участок, то имеете право на получение имущественного налогового вычета на сумму до 2 млн руб. Вы можете вернуть деньги, которые платили в виде налогов за последние три года, либо какое-то время не уплачивать подоходный налог.

Сколько можно вернуть?

До 13 % от стоимости жилья, но не больше 260 тыс. руб. Даже если квартира стоит 10 млн руб., государство перечислит только 260 тыс. руб. При этом очень важен размер официального дохода. Вы не получите сумму больше той, что уплатили в виде налогов. Имущественный вычет можно переносить на последующие годы.

При покупке каких объектов можно получить налоговый вычет?

При покупке недвижимого имущества (в том числе, с использованием ипотеки) и строительстве собственного дома.

С 2014 года налогоплательщик может оформить и получить имущественный вычет за несколько объектов недвижимости, а вычет в сумме расходов на погашение процентов по ипотеке — только по одному объекту. При этом максимальная сумма имущественного вычета, которую за жизнь может получить один человек, составляет 260 тыс. руб.

В какую налоговую обратиться?

Для получения налогового вычета пакет документов с налоговой декларацией подается в налоговые органы по месту прописки. Если вы прописаны в другом городе, то можете отправить документы почтой.

Можно ли получить вычет с процентов по ипотеке?

Да. Если квартира оформлялась по ипотеке, вы также получите вычет с процентов по жилищному кредиту. Для этого нужно ежегодно брать справку в банке об уплаченных процентах.

На протяжении всех лет ипотечного кредитования вы можете возвращать себе налоги по мере выплаты процентов. Максимальная сумма возврата за выплаченные проценты по ипотеке — 390 тыс. руб. Но сначала вам выплатят налоговый вычет по квартире, и только после него очередь дойдет до компенсации процентов.

Как оформить вычет?

1. По окончании года, за который вы планируете получить вычет. Так вы получите всю сумму от налоговой инспекции сразу.

2. В течение года, за который вы получаете вычет. Так вы не доплачиваете налог и получаете вычет у работодателя.

Обратите внимание: работодатель не возвращает вам денежные средства — он просто не удерживает налог на доходы, пока сумма не станет равна фактически уплаченным процентам.

Как оформить налоговый вычет через работодателя, нам рассказала бухгалтер Марина Евсеева: «Сотруднику нужно обратиться в налоговый орган за уведомлением о праве на имущественный вычет, а затем предоставить в бухгалтерию это уведомление и заявление в свободной форме. Далее с месяца уведомления ежемесячно с сотрудника не будет удерживаться налог в размере 13 %. Проще говоря, зарплату он будет получать на 13 % больше, чем обычно. Право на вычет через работодателя нужно подтверждать каждый год в январе. Если сотрудник принесет уведомление только в марте, то бухгалтерия будет применять вычет с марта, а выплаты за январь и февраль придется получать через налоговую».

Если собственность общая?

При общей долевой собственности вычет распределяется в соответствии с долями владельцев. А при общей совместной — по согласию владельцев. Им нужно подготовить заявление о распределении вычета и подать его в инспекцию вместе с другими бумагами. При этом можно оформить вычет в пользу одного владельца.

Каждый из супругов имеет право на возврат тех самых 260 тыс. руб. Поясним на примере. Допустим, находясь в браке, Светлана и Владимир в 2016 году купили квартиру стоимостью 3 млн руб. В заявлении о распределении фактических расходов они указали следующие доли: 67 % Светлана (2 млн руб.) и 33 % (1 млн руб.) Владимир.

Выходит, свое право на имущественный налоговый вычет Светлана полностью исчерпала, а Владимир сможет получить оставшийся вычет при следующей покупке недвижимости.

Какие нужны документы при оформлении вычета на покупку квартиры:

• налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  

• справка о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ;
  

• копия договора купли-продажи квартиры;
  

• копия акта приемки квартиры (для новостроек);
  

• копия кредитного договора (если жилье приобреталось в ипотеку);
  

• копия квитанции о перечислении средств на счет продавца недвижимости;
  

• копия свидетельства о браке (если недвижимость в совместной собственности);
  

• письменное заявление о распределении суммы имущественного вычета между супругами.
  

Список необходимых документов для вычета по другим объектам вы можете уточнить на сайте Федеральной налоговой службы.

В последующие годы не потребуется снова собирать все эти документы — они уже будут в вашем деле.

Нужны будут новая налоговая декларация, справки о доходах 2-НДФЛ и об уплате процентов по ипотеке.

Реально ли самому заполнить 3-НДФЛ?

Самые большие затруднения может вызвать заполнение декларации 3-НДФЛ. Корреспондент N1.RU поделилась своим опытом: «Я не стала заполнять 3-НДФЛ самостоятельно, поскольку объем этой декларации пугает. К тому же, ошибка в одной цифре или одна незаполненная строка приведет к тому, что придется ездить в налоговую и исправлять неточности. За небольшую сумму декларацию мне заполнили в бухгалтерской фирме, где даже специалист потратил на эту работу около 40 минут. Но при большом желании можно заполнить 3-НДФЛ самостоятельно на сайте налоговой службы».

Долго ждать?

Обратиться в инспекцию нужно после окончания налогового периода, в котором у вас возникло право на вычет.

Если вы купили недвижимость в 2016 году, то уже сейчас можете отправляться в налоговую.

У инспекции есть три месяца на проверку декларации. Отсчет начинается со дня регистрации документов. При положительном решении деньги переведут на ваш банковский счет в течение месяца.

Что еще нужно учесть?

Вычет выплачивается налогоплательщикам, которые ничего не должны государству. Поэтому если у вас есть долги, то заранее погасите их.

Не меняйте прописку и банковский счет, которые указали в заявлении на вычет. Так вы избежите проволочек и лишних визитов в налоговую.

Все интересующие вас детали вы можете уточнить по телефону налоговой инспекции. Опыт показал, что специалисты отвечают очень дружелюбно, подробно и профессионально.